1939年1月12日，帝国国防委员会要求参谋长委员会研究，在德军突破德法边界或同时借道荷兰和比利时对法国发起进攻而英国对法国提供的援助不超出目前规模的情况下，法国是否能够抵挡住德军的入侵；另外，还需设想意大利站在德国一方对法国发起进攻的情形。
参谋长委员会的研究报告称：凭借马其诺防线，法国应该能够守住法德边界；而德国借道比利时进攻法国将造成更严重的情形，估计比利时人只能坚守14天左右；但是，法国在没有获得来自英国超出目前规模援助的情况下，不太可能派军队驰援比利时；在面临德军绕道比利时的情况下，法国很可能难以抵挡住德军的进攻。如果意大利参战，将进一步分散和削弱法国抵御德国进攻的能力。[347]
与此同时，有消息称德军正在谋划进攻荷兰。于是，参谋长委员会在内阁的指示下于1月24日提交了相关的分析报告。报告首先重申了以往军方所持的荷兰或低地国家对于英国本土安全具有重要意义的观点，然后分析并指出在法国和比利时中立的情况下，荷兰落入德国之手将为德国进攻英国本土提供海军、空军方面的便利，也将对比利时和法国的安全构成严重威胁。此外，在远东将导致荷属东印度遭受日军的进攻，从而危及大英帝国在远东的地位。因此，报告得出以下结论：
如果德国占领荷兰，并随后进攻英国的话，我们将处于非常不利的战略处境。另外，不容忽视的重要因素是，如果不加以介入，会产生士气和其他方面的不利后果，严重削弱我们在自治领和整个世界心目中的地位，以及在随后英帝国和德国之间的战争中使我们得不到支持。
……如果我们的防御准备措施较为充分的话，我们无疑该建议，荷兰的领土完整对这个国家而言具有十分重要的战略意义，在德国入侵荷兰的情况下，我们应当介入。我们心中唯一的顾虑，来自我们目前防御准备措施的力度。[348]
第二天，参谋长委员会提交了另一份报告，设想了法国和比利时为英国盟国的情况下，荷兰遭受德国入侵的情形。参谋长委员会认为，即使在这种情况下，也无法阻止荷兰遭受灭亡的命运，其领土的收复有待战局的发展；无论法国和比利时是中立还是盟国，英国都不应派远征军驰援荷兰。结论是：
我们将面对一种比帝国以往所曾遇到的更加严峻的形势。最终的战争结果可能取决于其他大国的介入，特别是美国……几乎毫不夸张地说，如果未能经受住这一挑战，将使德国在欧洲处于一种主宰的地位，相应削弱我们在全世界的声誉。因此，就我们看来，别无选择，只能将德国入侵荷兰视作是对我们安全的一种直接挑战。[349]
内阁赞同参谋长委员会上述报告的观点，并决定应提醒法国和比利时政府这种形势后果的严重性，将此纳入英法比三国军事参谋会谈的内容之中，并将参谋会谈涵盖的地域范围扩大至地中海和中东，而且应考虑与德国和意大利同时作战的情形。[350]随后，外交大臣哈利法克斯勋爵从法国、比利时和荷兰方面得到的答复是：法国政府认为德国入侵荷兰应被英法两国视为战争行为，法方希望英国加强大陆远征军的规模；比利时和荷兰政府则表示要严守中立，除非遭遇军事进攻。[351]
而面对来自法方的压力，1938年12月13日陆军大臣霍尔-贝利沙向帝国国防委员会提出：“当前的安排将使陆军难以令人满意地或有充分把握地去承担依据所确定的角色而要求其履行的职责。”他要求增加陆军军费8100万英镑，将原定的1个机动师重整为2个较小规模的师，加强首批2个正规师的装备，从而使其具备发起进攻的能力；同时，加强第2批2个正规师的装备和储备，将驻守巴勒斯坦的18个步兵营改编整合成2个殖民地师，其中1个师作为后备力量部署在中东地区；提供4个本土防卫队师作战所需的装备和储备，并向其余的本土防卫部队提供训练所需的装备。[352]
