焦景颜在西辽一共呆了二十余天，仍然一无所获，只好垂头丧气的回到西夏。见了李纯祐, 将自己这次的吐蕃、西辽之行汇报一遍，李纯祐君臣也面面相觑，无可奈何。只好又聚集在一起，继续商议对策。但时局到了这一步，又能够有什么办法了，君臣几人商议了仔几天，但也是再也无计可施了。而就在这时候，宋军以经开始了最后的攻击。
经过辛弃疾等人不懈的努力工作，三个多月之后，西夏占领地区的各州府军的行政长官也都以经到位，局势也渐渐恢复了平定。而在此期间，杨昌鹏和高震也按照杨炎的吩咐，积集准备安排，对西夏的残余势力动最后的进攻。
这次对西夏残余势力的攻击，在战术上并没有太多的困难，最大的难度在于后勤供应。宣化府、肃州、瓜州都位于西夏的西端，宋军目前占领的地区最西端是凉州，距离最近的宣化府约有三百五十余里，最远的瓜州足有一千多里，而且沿途的大部份路程都是沙漠和半沙漠，水源稀少，运输困难。
杨昌鹏和高震按照杨炎的布置，将凉州作为进攻的基地，屯积了大量的粮草物资，同时又派出大量探子，打探沿途的地表、河流，绿州和可以驻军的村镇，制定凉州到宣化府的进攻路线。等一切都准备齐备了之后，表奏回建康，得到朝廷的同意之后，才开始举兵进攻。
这一次出兵，两人也按照杨炎的吩咐，贵精而不贵多，一共只出动了三万人马，但全部都是大宋驻留西夏的精锐人马。仅骑兵就有一万两千人。另外还出动了骡马骆驼等牲口近一万五千头，作为运输輜重粮草的工具。全部人马分成了两队，由高震率领七千骑兵和八千步兵为先头部队，杨昌鹏率领大队押运輜重粮草随后而行，向宣化府进军。
李纯祐君臣接报之后，虽然现在没有外援，但也不能束手待毙。立刻又开始了紧急的磋商，抵抗宋军的办法。经过这几个月的喘息，现在西夏朝廷的全部人马以经接近三万，但大部份都是新兵，真正有战斗力的，其实还不足一万。
经过李仁友、浪讹尽忠、焦景颜等人的商议之后，最终得出结论，硬拼是肯定拼不过宋军，只能釆用坚壁清野的战术，逐步放弃宣化府和肃州，将宋军引到瓜州来，拉长宋军的补给线路，并且利用自己地形道路熟悉的优势，不断派出小股人马，袭击宋军的后勤队伍，等到宋军供应跟不上，自动退军之时，再随后追击，一举击败宋军。
这个战术也算是一个十分高明的策略，也充份扬长避短，利用现在的全部优势，而且也是目前李纯祐君臣能够使用的唯一办法了。因此决定之后，西夏众将立刻依计而行。
高震率领人马先后从凉州出，沿路上几乎没有遇到什么抵抗，只用了四天的时间，兵不血刃的占领了宣化府城。但进城之后，高震却现，宣化府己是一座空城。不仅什么都没有了，就连城中的居民也剩下不足千人。
原来驻守宣化府的大将高逸在接到撤退的命令之后，立等下令，将宣化府的全部百姓粮草物资全都带走了，只给宋军一座空城，而在从宣化府向肃州撤退的途中，将所有村庒镇店也全都破坏掉，不给宋军留出半点补给的机会。
然而令李纯祐君臣没有料到的是，宋军占领了宣化府之后，并没有急于继续向肃州动进攻，而是就在宣化府驻扎下来，然后不断从凉州将粮草物资全都运到宣化府来屯积。并且还修缮了宣化府的城墙，加强守备，大有把进攻的基地从凉州移到宣化府来的意思。
而在此同时，本是为了给宋军的进攻制造困难的坚壁清野战术，在这个时候却也限制了西夏军队的活动能力，给他们袭击宋军的运输队带来了极大的阻力，再加上宋军在运输沿途都进行了严密的布防，因此在这个阶段，西夏军并沒有给宋军的运输队制造出多大的麻烦来。
宋军在宣化府城中足足停了有近一个月，积累了足够支应六个月的粮草物资，然后高震和杨昌鹏才又重新整顿军马，向肃州进。这一次进军依然是分成两部份进行，高震率领一万二千人马为前部，杨昌鹏率领一万五千人马押运粮草物资为后队，留下三千人马守卫宣化府。
但在这个时候，西夏的君臣却对这种坚壁清野的战术产生的分岐，以枢密使浪讹尽忠、翰林学士焦景颜为的坚持继续使用坚壁清野的战术，仍然依计而行，再放弃肃州，把宋军引到瓜州来决战。而大将高逸、西壁贺、卫幕延平等人却认为，按宋军这种步步为营，层层推进的方式，先前制定的坚壁清野的战术跟本就起不了多大的作用，如果再放弃肃州，只会让宋军轻易的杀到瓜州城下。
而且为了达到坚壁清野的目前，西夏军在从宣化府撤退的时候，将大量百姓都带到肃州了，虽然让宋军得不到人力的支援，但也加重了自身的付担。现在西夏自身的储备物资也不多，如果再把百姓带到瓜州，只怕还没等到宋军供求不足，自己就支持不住了。而相反把百姓留下，都丢给宋军，在这个时候，只会让宋军趁机收买人心。因此现在必须对当初制定的计划做出修正，不如就在肃州驻守，全力阻挡宋军前进，那怕最终还是失去了肃州，但也要给宋军造成相当的损失，为后面在瓜州决战先消耗宋军的力量。
双方都各执己见，争执不下。因为双方说得都有道理，也使主持政务的越王李友仁也是左右为难、而新任的皇帝李纯祐本来就一切听众臣的，这时更是不知道该如何才好。但现在宋军大军压境，就在眼前，必须要立刻作出决定才行。因此李友仁最后终于决定，就按高逸、西壁贺、卫幕延平等人的意见，就在肃州驻守，与宋军决战。
于是西夏军在肃州集中了一万五千守军，由高逸领一万人马守住肃州、西壁贺与卫幕延平各带两千骑军，袭击宋军的后勤队伍。
肃州离宣化府的距离恰好也是三百五六十里的路程，但路况却比从凉州到宣化府之间要好得多，原因就是西夏西部的最大河流，黑河就在这段路程之中。
黑河是从著名的祁连山源，向北流经宣化府之后转向西，流到距离肃州东部一百里左右的地方才折道东北方向，直到黑水镇燕军司，最后分头汇入嘎顺诺尔和索果诺尔湖中。在宣化府至肃州的这一段流域中河面较为宽深，可以行船，沿岸也有不少绿州，至少水源可以不愁。浪讹尽忠、焦景颜坚持放弃肃州，很大的程度也是因为有黑河的存在，宋军的行军比较便刊。
高震率领宋军从宣化府出之后，向肃州前进。而杨昌鹏率领的大军却沿黑河行军，并艘集了一些船只，又扎了许多木筏，借水路运输。并在离肃州最近的河边背河扎下大寨，作为进攻肃州的前沿基地。
有黑河的存在，给西夏军的袭击战术带来了极大的困难，因为宋军只用沿黑河一边行军，防御面大大降低。因此西夏军对宋军的运输队动了三四次进攻，都没有取得明显的效果。相反宋军也利用运输队作诱饵，反过来围剿西夏的袭击人马，有一次西壁贺在袭击宋军的时候，反而被杨昌鹏率领的宋军骑兵咬住，费了九牛二虎之力，才逃脱出来，但两千骑军也以经拆损大半了。
